续签・永住要用的证明书怎么开：課税・納税証明書、住民票、年金记录

办理在留期間更新（续签）或永住許可申請时，入管要求的材料里有一大半是“证明书”：住民税的課税・納税証明書、国税的納税証明書（その３）、住民票の写し、年金和医疗保险的缴纳记录，以及公司开的源泉徴収票、在職証明書。本文依据出入国在留管理庁、国税庁、日本年金機構、総務省、厚生労働省及市区町村的官方页面，逐一整理这些证明去哪里开、可以用哪些方式开、费用大概多少、什么时候能开到最新年度。各市区町村的手续费和受理方式不同，文中以新宿区、大阪市为例，请务必以自己所在市区町村的页面为准。

要点

• 住民税的課税（非課税）証明書・納税証明書由当年1月1日所住的市区町村发行；刚搬家的人要向搬家前（1月1日时）的市区町村申请。
• 市区町村的证明可以在窗口、邮寄申请；提供コンビニ交付的自治体，还能用マイナンバーカード在便利店取得，手续费常比窗口低（例如新宿区窗口300日元、便利店200日元），具体以各市区町村为准。
• 新年度的住民税证明一般要到5～6月才能开：例如新宿区令和8年度分，工资代扣（特別徴収）者从5月15日起、其他人从6月10日起，便利店统一从6月10日起。
• 国税的納税証明書（その３）向住所地管辖的税务署申请：书面请求每枚400日元，通过e-Tax在线请求每枚370日元。
• 永住申请需要最近2年的年金和医疗保险缴纳证明；年金可用年金事務所的「被保険者記録照会回答票」、ねんきんネット「各月の年金記録」打印画面等。
• 在日本发行的证明书，提交入管时须为发行日起3个月以内的；住民票须省略マイナンバー、其他事项不省略。

住民税の課税（非課税）証明書・納税証明書

是什么：新宿区的说明是，課税（非課税）証明書按年度证明所得金额和税额等，记载的是上一年的所得；納税証明書记载赋课年度的缴纳状况，非课税的年度不发行。総務省说明，个人住民税对“当年1月1日时点在该市町村有住所的人”课税，所得割按上一年1月1日至12月31日的所得计算。

入管的「技術・人文知識・国際業務」页面在续签材料中列有「住民税の課税（又は非課税）証明書及び納税証明書（１年間の総所得及び納税状況が記載されたもの）」各1份，并注明由1月1日现住的市区町村发行；一份证明同时记载总所得和纳税状况的，提交一份即可。永住申请（就劳类资格等）则需要最近5年的課税・納税証明書。

去哪里开：当年1月1日住民登录所在的市区町村（区役所・市役所・役場）的税务窗口。刚入境或因搬家所在地开不出证明的，入管页面建议向最近的地方出入国在留管理官署咨询。

怎么开（以新宿区为例）：

• 窗口：区役所本庁舎或特別出張所；带申请书（可在窗口填写）、本人确认书类（マイナンバーカード、在留カード等）、手续费；代理人需委任状（家属代办也需要）。
• 邮寄：寄送申请书（或在信纸上写明必要事项）、本人确认书类复印件、定額小為替（在邮局购买，不要在上面写字）、贴好邮票的回邮信封；缺少回邮信封或小為替的不予发行。资料齐全的，原则上在到达当日或下一个工作日寄出。
• 电子申请：新宿区也提供线上申请，费用另加邮费实费。
• 便利店：持有带利用者証明用電子証明書的マイナンバーカード（或搭载スマホ用電子証明書的手机），课税证明可取现年度及过去3年度分；当年1月1日不在新宿区登录的、迁出过的人等不能使用。

费用：各市区町村不同。例如新宿区窗口・邮寄1通300日元、便利店1通200日元；大阪市课税（所得）证明窗口1年度300日元、便利店1年度200日元，纳税证明便利店1年度1税目200日元。

什么时候能开到新年度：新年度证明要等新年度税额决定、通知之后才发行，一般在5～6月。新宿区令和8年度分：仅特別徴収（工资代扣）的人从2026年5月15日起，其他人（普通徴収等）从2026年6月10日起，便利店一律从6月10日起。其他自治体日期不同，请查所在市区町村的公告。截至2026年10月25日，新宿区页面仍为令和8年度分的说明，令和9年度分的交付开始日期尚未公布。

注意：

• 新宿区、大阪市都提醒：未申报（未申告）的人可能开不出证明，需要先完成住民税申报。
• 刚缴完税时，区里确认入账需要时间；急需納税証明書时，窗口申请请带领收证书，邮寄申请请附领收证书复印件。便利店交付的纳税证明可能尚未反映最新缴纳。

国税の納税証明書（その３）

是什么：国税庁的納税証明書分为：

种类	证明内容
その１	应纳税额、已纳税额及未纳税额等
その２	「申告所得税及復興特別所得税」或「法人税」的所得金额
その３	没有未缴的税额
その３の２	「申告所得税及復興特別所得税」和「消費税及地方消費税」没有未缴（个人用）
その３の３	「法人税」和「消費税及地方消費税」没有未缴（法人用）
その４	在指定期间内没有受过滞納処分

永住申请（就劳类资格及「家族滞在」）要求提交覆盖「源泉所得税及び復興特別所得税、申告所得税及び復興特別所得税、消費税及び地方消費税、相続税、贈与税」5个税目的「納税証明書（その３）」，不需要指定期间。国税庁记载要领也写明，その３不能指定年度。

去哪里开：现住所地（纳税地）管辖的税务署。

怎么开：

• 窗口：带納税証明書交付請求書、手续费（収入印紙或现金）、マイナンバーカード（没有的话带本人确认书类和号码确认书类）；代理人（含家属）需本人的委任状。税务署受理时间为9:00～15:00（令和8年10月1日起全国统一），周六日、节假日和12月29日～1月3日不办公。
• 邮寄：信封正面写「納税証明請求在中」，同封请求书、相当金额的収入印紙、贴邮票的回邮信封、号码确认书类和本人确认书类的复印件，寄往管辖税务署。
• 在线（e-Tax）：用手机、平板或电脑通过e-Taxソフト（WEB版）请求，有三种领取方式：下载电子纳税证明书（PDF或XML，需电子证明书等）；在线请求后到税务署窗口领取（不需要电子证明书）；在线请求后邮寄纸质证明（需电子证明书等）。

费用：その３・その４按“枚数×单价”计算，在线请求每枚370日元，书面（窗口・邮寄）请求每枚400日元。复数税目的その３原则上合并为1枚发行，需要按税目分开出具时须写明“各○枚”。电子文件按1个文件计1枚。贴収入印紙时不要盖消印，盖了即无效。

注意：

• 刚申报或刚缴税后，可能当天开不出来；在便利店缴纳（纳付委托）的，约3周后才能开出已缴的证明。最近缴纳的，申请时请带领收证书（电子缴纳者不需要）。
• 电子纳税证明书可在期限内多次使用，也可在家或便利店打印，但国税庁提醒提交方法需事先向提交对象确认。查阅的出入国在留管理庁页面没有写明是否接受电子纳税证明书（PDF・XML），用于在留申请前请向管辖入管确认；另外，在留申请オンラインシステム的附件只接受PDF，设有密码或禁止打印・复制等安全设置的文件会被当作错误文件。

住民票の写し

用途：永住申请要求提交「申請人を含む家族全員（世帯）の住民票」1份，并要求“マイナンバー省略、其他事项不省略”。

去哪里开：现住所的市区町村（户籍住民窗口）。

怎么开（以新宿区为例）：窗口、邮寄、便利店、电子申请等均可。窗口带マイナンバーカード、在留カード、护照等本人确认书类；邮寄时附写有姓名和现住所一面的复印件。

要特别指定的记载事项：新宿区页面写明，外国籍居民的住民票默认省略以下事项：续柄（与世帯主的关系及世帯主姓名）、国籍・地域、中長期在留者・特別永住者等的区分、在留资格・期间・满了日、在留カード・特別永住者証明書番号、住民票コード、マイナンバー。需要记载的，请在请求时指定。用于永住申请时，请选择“世帯全员”，并指定记载续柄、国籍・地域、在留资格等项目，只省略マイナンバー（住民票コード是否需要，请向入管确认）。

便利店交付：J-LIS（地方公共団体情報システム機構）说明，コンビニ交付是用マイナンバーカード或搭载スマホ用電子証明書的手机，在全国便利店的多功能复印机上取得住民票の写し、印鑑登録証明書、各种税证明等，原则上每天6:30～23:00可用，但可取得的证明种类因市区町村而异。新宿区的终端可以选择“本人のみ／世帯全員／世帯の一部”、是否记载本籍・マイナンバー以及外国人住民的记载事项；但页面列出的选项中未见“续柄”。不确定能否在便利店选齐所需项目时，建议到窗口申请。

费用：各市区町村不同，例如新宿区窗口1通300日元、便利店1通200日元。

公的年金の保険料の納付状況

永住申请需要证明最近2年的公的年金缴纳情况。入管页面列出的方式如下：

1. 年金事務所发行的记录（优先）：「被保険者記録照会回答票」「被保険者記録照会（納付Ⅰ）」「被保険者記録照会（納付Ⅱ）」。日本年金機構说明，被保険者記録照会回答票是在有人咨询年金记录时由年金事務所等窗口发行的。到窗口时需带本人确认书类（运转免许证、マイナンバーカード等）和能确认基礎年金番号的材料（如基礎年金番号通知書、年金手帳）；用マイナンバー咨询时需带能确认个人号码的マイナンバーカード等。日本年金機構的「予約相談」可以预约「年金記録の確認」（通过予約受付専用電話预约，工作日9:00～16:00开始；网上预约只限年金请求相关咨询）。在留カード或マイナンバーカード单独一种即可作为本人确认书类；令和7年12月2日起健康保険証等不能再用作本人确认书类。特定技能的申请人还可以用【特定技能・本人用】年金加入記録・国民年金保険料納付記録交付申請書，邮寄向日本年金機構特定技能担当係申请（交付的被保険者記録照会（納付Ⅱ）含回答票），原则上寄到本人住址，受理后约4个工作日交付（提交到年金事務所则需要更久）。
2. ねんきんネット「各月の年金記録」打印画面：最近2年有国民年金期间的，还要打印「国民年金の年金記録（各月の納付状況）」。ねんきんネット可以查看各月的公的年金加入状况和国民年金保险料的缴纳状况，也可以在家查看电子版「被保険者記録照会回答票」（PDF）。登录方式有两种：与マイナポータル联动（需マイナンバーカード和邮箱），或取得ユーザID（需基礎年金番号和邮箱；持有ねんきん定期便访问密钥的可即时取得）。入管页面提醒，ねんきんネット只有日语，邮寄ユーザID约需5个工作日。
3. ねんきん定期便（全期间记录的封书版）：每年寄送的明信片版无法确认全部期间，不能使用；全期间版可另行申请，约需2个月。
4. 国民年金保険料領収証書（复印件）：最近2年有国民年金期间的，需提交该期间全部收据复印件；24个月全部为国民年金的，只交收据即可；部分期间为国民年金的，收据加上方式2或3；全部为厚生年金等其他制度的，提交方式2或3。收据不全的，需附理由书和方式2或3。

费用：查阅的日本年金機構页面（窗口咨询、预约咨询、特定技能书类交付）均未写明费用，也未说明窗口能否当天发行回答票。

注意：提交带有基礎年金番号的材料时，要涂黑使号码无法复原。

公的医療保険の保険料の納付状況

国民健康保险：永住申请中，最近2年有国民健康保险期间的，需提交「国民健康保険料（税）納付証明書」和领收证书复印件（无法提交时附理由书）。纳付证明书向所在市区町村的国保窗口申请；新宿区的说明是：证明赋课的年间保险料及已缴金额，手续费1通300日元，带本人确认书类，非本人且非同一世帯的人代办需委任状和代理人的本人确认书类。在金融机构或便利店缴纳后，区里确认入账可能需要2～3周，急用时请带领收证书。新宿区页面只写了窗口申请（本厅舍和特別出張所），没有提到邮寄或便利店交付。能否邮寄因自治体而异，例如世田谷区接受窗口和邮寄申请（同封申请书、300日元定額小為替、本人确认书类复印件和贴110日元邮票的回邮信封，约1周寄到世帯主的住民登録地址）。J-LIS列出的便利店可开证明为住民票の写し、印鑑登録証明書、各种税证明、戸籍证明等，没有单列国民健康保険料的证明；征收「国民健康保険税」的自治体能否在便利店开具，请向所在市区町村确认。

公司的健康保险：入管永住页面说明，2024年12月2日起健康保险证与マイナンバーカード一体化（マイナ保険証），不再发行现行的健康保险证。保险证已过期，或因换工作、搬家等导致保险者变动的：

• 持有マイナ保険証的人：提交マイナポータル健康保险证信息中能确认「資格取得年月日」的画面复印件（3个月以内的）；
• 未持有的人：提交「資格確認証」（入管页面原文用语）复印件；
• 都无法提交时附理由书。

厚生労働省说明，传统健康保险证的有效期已于2025年12月1日结束，对过期保险证的临时处理也在2026年7月31日结束；資格確認書在当前一段时间内向所有没有マイナ保険証的人免费交付，无需申请。

续签时的出示：入管的「在留資格の変更、在留期間の更新許可のガイドライン」写明，申请时会在窗口要求出示マイナポータル的「資格情報」画面、「資格情報のお知らせ」或「資格確認書」，但不会仅因无法出示健康保险证等而不许可。

注意：提交带有保险者番号、被保険者等記号・番号的材料时，要涂黑使其无法复原。

源泉徴収票・在職証明書（公司开具）

給与所得の源泉徴収票：国税庁说明，雇主必须在次年1月31日前（年中离职者在离职日起1个月内）向所有领取工资的人交付；经本人事先同意等条件下可以电子方式提供，本人要求纸质的须提供纸质。过了交付期限仍拿不到的，可以向自己纳税地管辖的税务署提交「源泉徴収票不交付の届出書」（可用e-Tax或纸质），附上工资明细复印件、向公司索取的记录等。

在職証明書：由工作单位开具。永住申请中「会社等に勤務している場合」列有「在職証明書 １通」。出入国在留管理庁的就労資格Q&A（令和8年7月）说明，在職証明書没有固定样式，建议写明：①申请人的姓名、国籍、生年月日、性别；②所属部门；③入职年月日；④职务上的地位和工资额；⑤职务内容；并在末尾写明证明者所属企业名、所在地、职名和姓名。和其他证明一样，须为发行日起3个月以内。

索取时机：这两份都要经过公司人事或总务，处理需要时间，建议提前联系。

一览表

证明书	发行机构	申请方式	费用（例）	便利店
住民税の課税（非課税）証明書	1月1日所住市区町村	窗口・邮寄・便利店・部分自治体在线	新宿区窗口300日元/便利店200日元（各地不同）	视自治体
住民税の納税証明書	1月1日所住市区町村	窗口・邮寄・便利店・部分自治体在线	新宿区窗口300日元；大阪市便利店1年度1税目200日元	视自治体
納税証明書（その３）	住所地管辖税务署	窗口・邮寄・e-Tax	书面400日元/枚，在线370日元/枚	否（电子PDF可在便利店打印）
住民票の写し	现住所市区町村	窗口・邮寄・便利店・部分自治体在线	新宿区窗口300日元/便利店200日元（各地不同）	视自治体
被保険者記録照会回答票	年金事務所	窗口（可预约）；特定技能可邮寄申请；ねんきんネット可看电子版	官方页面未写明	否
ねんきんネット「各月の年金記録」	本人打印	在线	官方页面未写明	否
国民年金保険料領収証書（写し）	本人保管	—	—	否
国民健康保険料（税）納付証明書	市区町村	窗口（新宿区只限窗口；部分自治体可邮寄，如世田谷区）	新宿区・世田谷区300日元（各地不同）	J-LIS未列出，视自治体
マイナポータル画面・資格確認書（写し）	本人/保险者	在线・保险者交付	資格確認書免费交付	否
源泉徴収票	雇主	向公司索取	—	否
在職証明書	雇主	向公司索取	—	否

常见误区

• “去现在住的区役所开就行”：住民税的課税・納税証明書由当年1月1日住所地的市区町村发行。年中搬过家的人，要向搬家前的市区町村申请（可用邮寄）。
• “证明早点开好放着”：入管要求在日本发行的证明书为发行日起3个月以内的，开得太早会过期，需要重新开。
• “4月就能开今年的证明”：新年度住民税证明要等新年度税额通知后才发行（例如新宿区为5月中旬或6月上旬），在此之前只能开到上一年度的。
• “住民票随便开一份就行”：外国人住民的住民票默认省略在留资格、国籍、续柄等事项；永住申请需要“世帯全员、マイナンバー省略、其他不省略”，请求时要指定。
• “刚补缴完马上就能开纳税证明”：市区町村和税务署确认入账都需要时间（便利店缴纳的国税约3周），急用时请带领收证书到窗口。
• “明信片版ねんきん定期便也可以”：入管页面明确明信片版不能使用。
• “健康保险证复印件照常交”：2024年12月2日起不再发行健康保险证，保险证过期或保险者变动的，要改交マイナポータル画面或資格確認書复印件。
• “号码不用处理”：基礎年金番号、保险者番号、被保険者等記号・番号要涂黑后再提交。