国民年金与国民健康保险欠缴的后果：督促、延滞金、免除和在留审查

在日本生活，国民年金（こくみんねんきん）和国民健康保险（国民健康保険）都不是"自愿参加"的制度。本文整理谁需要加入、保险费交不上会发生什么、有哪些合法的减免和缓缴办法，以及出入国在留管理庁官方页面对缴纳情况的说明，适合留学生、自营业者、刚辞职的人和准备申请永住的人自查。

要点

• 住在日本国内、20岁以上未满60岁、没有加入厚生年金保険的人，原则上都是国民年金第1号或第3号被保险者，日本年金機構的说明里没有国籍条件；令和8年度国民年金保険料为每月17,920日元，纳付期限是对象月的翌月末日。
• 在留期间超过3个月的外国人，没有加入公司健康保险等其他医疗保险的，须加入国民健康保险；加入或退出须在14日以内到居住地市区町村窗口办理。
• 国民年金有缴纳能力却长期不交的，会依次收到「最終催告状」「督促状」，督促状指定期限后仍未缴纳将被扣押财产（差押え）并产生延滞金，世帯主和配偶者也负连带纳付义务。
• 经济困难时可以申请「免除」「納付猶予」「学生納付特例」，最多可追溯到申请时点的2年1个月前；获批期间在10年以内可以「追納」。
• 出入国在留管理庁的永住ガイドライン写明，即使申请时已经补缴，未在原本期限内缴纳的，原则上会被消极评价。

谁需要加入

国民年金

日本年金機構「国民年金に加入するための手続き」写明：住在日本国内的20岁以上未满60岁的人，没有加入厚生年金保険的，全部成为国民年金的第1号被保险者或第3号被保险者。

• 第1号被保险者：自营业者、学生、无业者等，自己缴纳保险费，在住所地市区役所或町村役场办理加入。
• 第3号被保险者：被加入厚生年金的配偶者扶养、原则上年收入未满130万日元等，由配偶者的工作单位办理，本人不需要自己交保险费。

办理时需要「国民年金被保険者関係届書（申出書）」，以及能确认基礎年金番号或マイナンバー的材料；没有マイナンバーカード时，还需要在留カード等身份确认材料。

国民健康保险

厚生労働省说明，在日本国内有住所、且不属于"已加入其他医疗保险（含被扶养者）、领取生活保護、加入後期高齢者医療制度、短期滞在的在留外国人"等情形的人，成为国民健康保险的被保险者。厚生労働省面向外国人的宣传单进一步写明，在留期间超过3个月的外国人属于须加入的对象。

从公司健康保险退出（例如辞职）后，也要在14日以内到市区町村窗口办理国民健康保险加入手续。来自社会保障协定国的人有时不需要加入，是否需要以市区町村窗口确认为准。

国民年金保険料欠缴会怎样

纳付期限与2年

保险费的纳付期限由法令规定为对象月的翌月末日（遇周末节假日或年末年始顺延）。日本年金機構说明，即使过了纳付期限，在纳付期限起2年内仍可用纳付书缴纳；超过2年的部分就不能再按普通方式补交了。

强制征收的流程

根据日本年金機構「国民年金保険料の強制徴収」页面，流程大致如下：

1. 纳付劝奨：未在期限内缴纳时，机构职员或受托的民间业者通过电话、文书催缴。
2. 最終催告状：有缴纳能力、经多次劝奨仍未缴纳的，寄送最終催告状。
3. 督促状：最終催告状指定期限内仍未缴纳的，寄送督促状；有连带纳付义务者（世帯主・配偶者）的，也向其寄送。
4. 差押え：督促状指定期限内仍未缴纳的，扣押财产；连带纳付义务者的财产也在扣押对象之内。

延滞金

延滞金在督促状指定期限之后才缴纳保险费时产生。计算时把期间分为"期限次日起3个月内"和"之后"两段，分别乘以不同的年利率按日计算，合计后不满50日元的部分舍去，延滞金不满50日元时不征收。具体利率每年在日本年金機構页面公布，请以官方页面为准。

交不起时：免除・納付猶予・学生納付特例

不交和申请获批的免除・猶予不同：获批期间计入领取年金所需的资格期间。

制度	主要对象	所得审查范围
免除（全額・4分の3・半額・4分の1）	前一年所得在一定额以下等，缴纳困难者	本人、配偶者、世帯主
納付猶予	20岁以上未满50岁	本人、配偶者
学生納付特例	大学・大学院、短期大学、专修学校等的学生（含夜间、函授）	仅本人

• 全額免除和納付猶予的所得基准为"（扶养亲族等人数＋1）×35万日元＋32万日元"以内；学生納付特例为"128万日元＋扶养亲族等每人38万日元＋社会保险费控除等"以下。
• 因失业、倒闭、停业等，有时可以不论前一年所得按特例申请。
• 可申请的期间是纳付期限起未满2年的部分，最多追溯到申请时点的2年1个月前。学生納付特例原则上按每年4月至次年3月审查，需要每年申请。

对年金额的影响与追納

• 全額免除期间按全额缴纳时年金额的2分之1计算（平成21年3月分以前为3分之1），部分免除依比例反映。
• 納付猶予和学生納付特例期间计入资格期间，但不反映在年金额中。
• 获批期间可在10年以内追納；从获批期间的翌年度起第3年度以后追納的，要加算一定金额（日本年金機構页面注明令和6年度、令和7年度的月份没有追納加算额）。已经可以领取老齢基礎年金的人不能追納。

国民健康保険料（税）的欠缴

国民健康保险的保险费有的地方叫「保険料」，有的叫「保険税」，具体计算方法、缴纳期限和方式由各市町村的条例规定，以家庭（世帯）为单位计算。厚生労働省说明了以下全国性措施：

• 所得低于法定基准的家庭，均等割・平等割部分可减7成、5成或2成。
• 因倒闭、解雇等非自愿失业的人，从失业时到次年度末，前一年的工资所得按30/100计算。
• 因灾害等特殊情况难以缴纳的，可能获得减免或缓缴，向市町村国保窗口咨询。

厚生労働省面向外国人的宣传单写明，长期不交时可能出现：

• 财产被扣押；
• 给付受到限制，看病时需要先在医疗机构窗口全额自付，满足条件后再申请退还；
• 保险费（税）的缴纳情况会成为在留期间更新、在留资格变更等的判断材料。

经济困难时，可能可以利用减额或分期缴纳等制度，应尽早到市区町村窗口商量。具体的督促、延滞金等处理以各市区町村的说明为准。

对在留审查的影响

以下仅整理出入国在留管理庁官方页面写明的内容：

• 永住许可：「永住許可に関するガイドライン（令和８年２月２４日改訂）」把"适当履行公的义务（纳税、公的年金及公的医疗保险的保险费缴纳，以及入管法规定的届出等义务）"列为要件之一，并注明：即使申请时已缴清，未在当初的缴纳期间内履行的，原则上消极评价。
• 在留期間更新・在留資格変更：「在留資格の変更、在留期間の更新許可のガイドライン」（最终修改令和8年6月）第7项写明，国民健康保険料等法令规定应缴纳的费用，发现高额或长期未缴且属于恶性的，与未履行纳税义务同样作为消极要素评价；入管厅可能根据从相关机关获得的履行情况信息作出许否判断。
• 同一指南说明，申请时窗口会要求出示マイナポータル的「資格情報」画面、「資格情報のお知らせ」或「資格確認書」等，但不会仅因无法出示而不许可。

个人案件以入管审查为准。

时间节点

1. 来日、满20岁或从公司离职后：14日以内办理国民健康保险加入；同时到市区町村窗口办理国民年金第1号被保险者手续。
2. 每月：当月保险费在翌月末日前缴纳。
3. 收入下降或成为学生时：尽早申请免除・納付猶予・学生納付特例（可追溯到申请时点的2年1个月前）。
4. 纳付期限起2年内：仍可补交未缴的国民年金保险费。
5. 获批免除等之后10年内：可以追納，第3年度起可能有加算。
6. 申请永住或更新前：自查是否每期都在期限内缴纳。

常见误区

• "外国人可以不加入国民年金。" 日本年金機構对加入对象的说明没有国籍条件，住在日本的20岁以上未满60岁、未加入厚生年金的人原则上都要加入。
• "之后一次补交就没问题。" 永住ガイドライン明确：未在当初期限内缴纳的，即使申请时已缴清，原则上也会被消极评价；国民年金超过2年也无法按普通方式补交。
• "学生納付特例等于不用交。" 它只是缓缴，期间不反映在年金额中，想要增加年金需要在10年内追納。
• "交不起就先放着。" 放着会走向督促、延滞金和扣押；应当申请免除・猶予，国民健康保险则向市区町村咨询减额或分期。