Hậu quả khi nợ phí 国民年金 và 国民健康保険: đốc thúc, tiền chậm nộp, miễn giảm và thẩm tra lưu trú

Khi sống tại Nhật, 国民年金 (こくみんねんきん, Lương hưu Quốc dân) và 国民健康保険 (Bảo hiểm Y tế Quốc dân) đều không phải là chế độ "tự nguyện tham gia". Bài viết này tổng hợp ai phải tham gia, điều gì xảy ra khi không đóng được phí bảo hiểm, có những cách miễn giảm và hoãn nộp hợp pháp nào, cũng như giải thích trên trang chính thức của 出入国在留管理庁 (Cục Quản lý Xuất nhập cảnh và Lưu trú) về tình trạng đóng phí, phù hợp để du học sinh, người tự kinh doanh, người vừa nghỉ việc và người chuẩn bị xin vĩnh trú tự kiểm tra.

Điểm chính

• Người sống trong nước Nhật, từ 20 tuổi đến dưới 60 tuổi, không tham gia 厚生年金保険 (Bảo hiểm Hưu trí Phúc lợi), về nguyên tắc đều là người được bảo hiểm số 1 hoặc số 3 của 国民年金, giải thích của 日本年金機構 (Cơ quan Hưu trí Nhật Bản) không có điều kiện về quốc tịch; phí 国民年金保険料 năm tài chính Reiwa 8 là 17.920 yên mỗi tháng, hạn nộp là ngày cuối cùng của tháng kế tiếp tháng tương ứng.
• Người nước ngoài có thời hạn lưu trú trên 3 tháng, không tham gia bảo hiểm y tế khác như bảo hiểm y tế của công ty, phải tham gia 国民健康保険; việc tham gia hoặc rút khỏi phải làm thủ tục tại quầy 市区町村 (cơ quan hành chính địa phương (thành phố/quận/thị trấn/làng)) nơi cư trú trong vòng 14 ngày.
• Người có khả năng đóng 国民年金 mà lâu không đóng sẽ lần lượt nhận 「最終催告状」 (thư nhắc nộp lần cuối) và 「督促状」 (thư đốc thúc); nếu quá thời hạn chỉ định trong 督促状 mà vẫn chưa đóng sẽ bị kê biên tài sản (差押え) và phát sinh tiền chậm nộp (延滞金); chủ hộ (世帯主) và vợ/chồng cũng có nghĩa vụ nộp liên đới.
• Khi khó khăn về kinh tế có thể xin 「免除」 (miễn), 「納付猶予」 (hoãn nộp), 「学生納付特例」 (đặc lệ nộp cho sinh viên), tối đa có thể truy về đến 2 năm 1 tháng trước thời điểm nộp đơn; thời gian được chấp thuận có thể 「追納」 (đóng bù) trong vòng 10 năm.
• 永住ガイドライン (hướng dẫn vĩnh trú) của 出入国在留管理庁 ghi rõ, dù khi nộp đơn đã đóng bù, nếu không đóng trong thời hạn ban đầu thì về nguyên tắc sẽ bị đánh giá tiêu cực.

Ai phải tham gia

国民年金

「国民年金に加入するための手続き」 của 日本年金機構 ghi: người sống trong nước Nhật từ 20 tuổi đến dưới 60 tuổi, không tham gia 厚生年金保険, đều trở thành người được bảo hiểm số 1 hoặc người được bảo hiểm số 3 của 国民年金.

• Người được bảo hiểm số 1: người tự kinh doanh, sinh viên, người không có việc làm v.v., tự đóng phí bảo hiểm, làm thủ tục tham gia tại 市区役所 hoặc 町村役場 nơi có địa chỉ.
• Người được bảo hiểm số 3: người được vợ/chồng đang tham gia 厚生年金 phụ dưỡng, về nguyên tắc có thu nhập năm dưới 1.300.000 yên v.v., do nơi làm việc của vợ/chồng làm thủ tục, bản thân không cần tự đóng phí bảo hiểm.

Khi làm thủ tục cần 「国民年金被保険者関係届書（申出書）」, cùng tài liệu xác nhận 基礎年金番号 (mã số lương hưu cơ bản) hoặc マイナンバー (My Number (mã số cá nhân)); khi không có マイナンバーカード thì cần thêm giấy tờ xác nhận danh tính như 在留カード (thẻ lưu trú) v.v.

国民健康保険

厚生労働省 (Bộ Y tế, Lao động và Phúc lợi) giải thích, người có địa chỉ trong nước Nhật và không thuộc các trường hợp như "đã tham gia bảo hiểm y tế khác (kể cả với tư cách người được phụ dưỡng), đang nhận 生活保護 (trợ cấp sinh hoạt), tham gia 後期高齢者医療制度 (chế độ y tế cho người cao tuổi giai đoạn sau), người nước ngoài lưu trú ngắn hạn" v.v. sẽ trở thành người được bảo hiểm của 国民健康保険. Tờ rơi dành cho người nước ngoài của 厚生労働省 còn ghi rõ, người nước ngoài có thời hạn lưu trú trên 3 tháng thuộc đối tượng phải tham gia.

Sau khi rút khỏi bảo hiểm y tế của công ty (ví dụ nghỉ việc), cũng phải làm thủ tục tham gia 国民健康保険 tại quầy 市区町村 trong vòng 14 ngày. Người đến từ các nước có hiệp định bảo hiểm xã hội đôi khi không cần tham gia; có cần hay không vui lòng xác nhận tại quầy 市区町村.

Nếu nợ 国民年金保険料 thì sao

Hạn nộp và mốc 2 năm

Hạn nộp phí bảo hiểm do pháp luật quy định là ngày cuối cùng của tháng kế tiếp tháng tương ứng (nếu rơi vào cuối tuần, ngày lễ hoặc dịp cuối năm/đầu năm thì được lùi lại). 日本年金機構 giải thích, dù đã quá hạn nộp, trong vòng 2 năm kể từ hạn nộp vẫn có thể nộp bằng giấy nộp tiền (納付書); phần quá 2 năm thì không thể nộp bổ sung theo cách thông thường nữa.

Quy trình cưỡng chế thu

Theo trang 「国民年金保険料の強制徴収」 của 日本年金機構, quy trình đại khái như sau:

1. Khuyến khích nộp (納付勧奨): khi không nộp đúng hạn, nhân viên của cơ quan hoặc doanh nghiệp tư nhân được ủy thác sẽ nhắc nộp qua điện thoại, văn bản.
2. 最終催告状: người có khả năng nộp mà dù được nhắc nhiều lần vẫn không nộp sẽ được gửi 最終催告状.
3. 督促状: nếu trong thời hạn chỉ định của 最終催告状 vẫn chưa nộp sẽ được gửi 督促状; nếu có người có nghĩa vụ nộp liên đới (世帯主・vợ/chồng) thì cũng gửi cho họ.
4. 差押え: nếu trong thời hạn chỉ định của 督促状 vẫn chưa nộp sẽ bị kê biên tài sản; tài sản của người có nghĩa vụ nộp liên đới cũng nằm trong đối tượng kê biên.

延滞金

延滞金 phát sinh khi nộp phí bảo hiểm sau thời hạn chỉ định trong 督促状. Khi tính, thời gian được chia làm hai giai đoạn "trong vòng 3 tháng kể từ ngày tiếp theo của hạn nộp" và "sau đó", mỗi giai đoạn nhân với một lãi suất năm khác nhau và tính theo ngày, sau khi cộng lại thì phần lẻ dưới 50 yên được bỏ đi, nếu 延滞金 dưới 50 yên thì không thu. Lãi suất cụ thể được công bố hằng năm trên trang của 日本年金機構, vui lòng xem trang chính thức.

Khi không đóng nổi: 免除・納付猶予・学生納付特例

Không đóng khác với việc được chấp thuận miễn・hoãn: thời gian được chấp thuận được tính vào thời gian đủ điều kiện cần thiết để nhận lương hưu.

Chế độ	Đối tượng chính	Phạm vi xét thu nhập
免除（全額・4分の3・半額・4分の1）	Người gặp khó khăn khi nộp, như có thu nhập năm trước dưới một mức nhất định v.v.	Bản thân, vợ/chồng, chủ hộ
納付猶予	Từ 20 tuổi đến dưới 50 tuổi	Bản thân, vợ/chồng
学生納付特例	Sinh viên đại học・cao học, đại học ngắn hạn, trường chuyên môn (専修学校) v.v. (kể cả hệ buổi tối, hệ từ xa)	Chỉ bản thân

• Mức thu nhập chuẩn của 全額免除 và 納付猶予 là trong phạm vi "(số người phụ thuộc v.v. + 1) × 350.000 yên + 320.000 yên"; của 学生納付特例 là từ "1.280.000 yên + 380.000 yên cho mỗi người phụ thuộc v.v. + khấu trừ phí bảo hiểm xã hội v.v." trở xuống.
• Do thất nghiệp, phá sản, ngừng kinh doanh v.v., đôi khi có thể nộp đơn theo diện đặc lệ bất kể thu nhập năm trước.
• Thời gian có thể xin là phần chưa quá 2 năm kể từ hạn nộp, tối đa truy về đến 2 năm 1 tháng trước thời điểm nộp đơn. 学生納付特例 về nguyên tắc được xét theo từng năm từ tháng 4 đến tháng 3 năm sau, cần nộp đơn mỗi năm.

Ảnh hưởng đến mức lương hưu và 追納

• Thời gian 全額免除 được tính bằng 1/2 mức lương hưu so với khi đóng đủ (đối với các tháng từ tháng 3 năm Heisei 21 trở về trước là 1/3), miễn một phần được phản ánh theo tỷ lệ.
• Thời gian 納付猶予 và 学生納付特例 được tính vào thời gian đủ điều kiện, nhưng không phản ánh vào mức lương hưu.
• Thời gian được chấp thuận có thể 追納 trong vòng 10 năm; nếu 追納 từ năm tài chính thứ 3 trở đi tính từ năm tài chính kế tiếp của thời gian được chấp thuận, sẽ phải cộng thêm một khoản nhất định (trang của 日本年金機構 ghi chú các tháng thuộc năm tài chính Reiwa 6, Reiwa 7 không có khoản cộng thêm khi 追納). Người đã có thể nhận 老齢基礎年金 (lương hưu cơ bản tuổi già) thì không thể 追納.

Nợ 国民健康保険料（税）

Phí bảo hiểm của 国民健康保険 có nơi gọi là 「保険料」, có nơi gọi là 「保険税」; cách tính, hạn nộp và phương thức nộp cụ thể do điều lệ (条例) của từng 市町村 quy định, và được tính theo đơn vị hộ gia đình (世帯). 厚生労働省 giải thích các biện pháp mang tính toàn quốc sau:

• Hộ có thu nhập dưới mức chuẩn pháp định có thể được giảm 7 phần 10, 5 phần 10 hoặc 2 phần 10 đối với phần 均等割・平等割.
• Người thất nghiệp không tự nguyện do phá sản, sa thải v.v., từ khi thất nghiệp đến cuối năm tài chính tiếp theo, thu nhập tiền lương của năm trước được tính bằng 30/100.
• Người khó nộp do thiên tai hoặc hoàn cảnh đặc biệt khác có thể được giảm miễn hoặc hoãn nộp, hãy tham khảo ý kiến quầy 国保 của 市町村.

Tờ rơi dành cho người nước ngoài của 厚生労働省 ghi rõ, khi lâu không nộp có thể xảy ra:

• Bị kê biên tài sản;
• Quyền lợi bảo hiểm bị hạn chế, khi khám bệnh phải tự trả toàn bộ chi phí tại quầy của cơ sở y tế trước, sau khi đáp ứng điều kiện mới xin hoàn lại;
• Tình trạng nộp phí bảo hiểm (thuế) sẽ trở thành tài liệu để xét gia hạn thời hạn lưu trú, thay đổi tư cách lưu trú v.v.

Khi khó khăn về kinh tế, có thể sử dụng các chế độ như giảm mức phí hoặc nộp chia nhiều lần, nên sớm đến quầy 市区町村 để trao đổi. Việc xử lý đốc thúc, tiền chậm nộp v.v. cụ thể theo giải thích của từng 市区町村.

Ảnh hưởng đến thẩm tra lưu trú

Dưới đây chỉ tổng hợp những nội dung được ghi rõ trên trang chính thức của 出入国在留管理庁:

• Giấy phép vĩnh trú: 「永住許可に関するガイドライン（令和８年２月２４日改訂）」 (Hướng dẫn về cấp phép vĩnh trú) liệt kê "thực hiện đúng các nghĩa vụ công (nộp thuế, đóng phí bảo hiểm của lương hưu công và bảo hiểm y tế công, cũng như các nghĩa vụ thông báo v.v. theo quy định của 入管法)" là một trong các yêu cầu, và ghi chú: dù khi nộp đơn đã nộp đủ, nếu không thực hiện trong thời hạn nộp ban đầu thì về nguyên tắc sẽ bị đánh giá tiêu cực.
• 在留期間更新・在留資格変更: mục 7 của 「在留資格の変更、在留期間の更新許可のガイドライン」 (sửa đổi lần cuối vào tháng 6 năm Reiwa 8) ghi rõ, đối với các khoản phải nộp theo quy định pháp luật như 国民健康保険料 v.v., nếu phát hiện chưa nộp với số tiền lớn hoặc trong thời gian dài và có tính chất ác ý, sẽ bị đánh giá là yếu tố tiêu cực giống như không thực hiện nghĩa vụ nộp thuế; 入管庁 có thể đưa ra quyết định cho phép hay không dựa trên thông tin về tình trạng thực hiện nghĩa vụ nhận được từ các cơ quan liên quan.
• Cũng hướng dẫn này giải thích, khi nộp đơn quầy tiếp nhận sẽ yêu cầu xuất trình màn hình 「資格情報」 trên マイナポータル, 「資格情報のお知らせ」 hoặc 「資格確認書」 v.v., nhưng sẽ không từ chối chỉ vì không xuất trình được.

Trường hợp cá nhân tùy theo kết quả thẩm tra của 入管.

Các mốc thời gian

1. Sau khi đến Nhật, tròn 20 tuổi hoặc nghỉ việc ở công ty: làm thủ tục tham gia 国民健康保険 trong vòng 14 ngày; đồng thời làm thủ tục người được bảo hiểm số 1 của 国民年金 tại quầy 市区町村.
2. Mỗi tháng: nộp phí bảo hiểm của tháng đó trước ngày cuối cùng của tháng kế tiếp.
3. Khi thu nhập giảm hoặc trở thành sinh viên: sớm xin 免除・納付猶予・学生納付特例 (có thể truy về đến 2 năm 1 tháng trước thời điểm nộp đơn).
4. Trong vòng 2 năm kể từ hạn nộp: vẫn có thể nộp bổ sung phí 国民年金 chưa đóng.
5. Trong vòng 10 năm sau khi được chấp thuận miễn v.v.: có thể 追納, từ năm tài chính thứ 3 trở đi có thể có khoản cộng thêm.
6. Trước khi xin vĩnh trú hoặc gia hạn: tự kiểm tra xem mỗi kỳ đã nộp đúng hạn hay chưa.

Hiểu lầm thường gặp

• "Người nước ngoài có thể không tham gia 国民年金." Giải thích của 日本年金機構 về đối tượng tham gia không có điều kiện quốc tịch; người sống tại Nhật từ 20 tuổi đến dưới 60 tuổi, chưa tham gia 厚生年金, về nguyên tắc đều phải tham gia.
• "Sau này nộp bù một lần là không sao." 永住ガイドライン nêu rõ: không nộp trong thời hạn ban đầu thì dù khi nộp đơn đã nộp đủ, về nguyên tắc vẫn bị đánh giá tiêu cực; 国民年金 quá 2 năm cũng không thể nộp bổ sung theo cách thông thường.
• "学生納付特例 nghĩa là không cần đóng." Đây chỉ là hoãn nộp, thời gian này không phản ánh vào mức lương hưu; muốn tăng lương hưu cần 追納 trong vòng 10 năm.
• "Không đóng nổi thì cứ để đó." Để mặc sẽ dẫn tới đốc thúc, tiền chậm nộp và kê biên; nên xin 免除・猶予, còn với 国民健康保険 thì tham khảo ý kiến 市区町村 về giảm mức phí hoặc nộp chia nhiều lần.